Прокурори Чернівецької обласної прокуратури забезпечили надходження до бюджету понад 23 мільйонів гривень несплачених податків.
За даними слідства, власник мережі з понад 100 продуктових магазинів у Чернівецькій, Тернопільській та Хмельницькій областях організував бізнес так, щоб суттєво зменшити податкові платежі.
Як повідомляє Чернівецька обласна прокуратура, йдеться про так зване «дроблення бізнесу» — коли велика мережа формально розподіляється на десятки фізичних осіб-підприємців.
У цьому випадку — 53 ФОПи другої групи. Формально вони вели окрему діяльність. Фактично — працювали як єдина мережа: з одним управлінням, спільною організацією процесів і підконтрольністю одному власнику.
Встановлено, що упродовж січня–вересня 2025 року така модель дозволила уникнути сплати понад 23 млн грн податку на додану вартість.
Підприємцю повідомлено про підозру за ч. 3 ст. 212 КК України.
Під час досудового розслідування він повністю відшкодував завдані бюджету збитки.
Наразі до суду скеровано клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності у зв’язку з відшкодуванням шкоди.
Досудове розслідування здійснювали детективи ТУ БЕБ в Чернівецькій області за оперативного супроводу УСБУ в Чернівецькій області.
Слідством встановлено, що власник мережі магазинів, які працювали у Чернівецькій, Тернопільській та Хмельницькій областях, організував схему штучного розподілу діяльності між підконтрольними фізичними особами-підприємцями.
За інформацією ТУ БЕБ у Чернівецькій області, до протиправної діяльності були залучені посадові особи підприємства та окремі працівники, які вели «чорну» бухгалтерію і стежили, щоб доходи ФОПів не перевищували встановлені законом ліміти.
Фактично бізнес працював як мережа окремих суб’єктів на спрощеній системі оподаткування, що дозволяло уникати сплати ПДВ. За даними експертизи встановлено, що упродовж січня-вересня 2025 року сума недоотриманих бюджетом податків склала понад 23,7 млн грн.
