Детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області викрили керівницю житлово-будівельного кооперативу, яка під час продажу квартир в одному з найпопулярніших житлових комплексів Чернівців ухилилася від сплати понад 7 млн грн податку на додану вартість. Завдані державі збитки вже повністю відшкодовано.
Про це повідомили у Територіальному управлінні БЕБ у Чернівецькій області.
За даними слідства, упродовж 2020–2022 років службова особа реалізувала близько 30 квартир, використовуючи схему, за якою фактичний продаж нерухомості оформлювався як договори про пайову участь.
У БЕБ зазначають, що після перевищення встановленого законодавством обсягу операцій житлово-будівельний кооператив був зобов’язаний зареєструватися платником ПДВ. Проте цього зроблено не було, а продаж квартир продовжувався без нарахування та сплати податку.
У результаті таких дій державний бюджет недоотримав понад 7 млн грн податку на додану вартість.
Досудове розслідування розпочали на підставі аналітичного продукту, підготовленого фахівцями Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області. Розмір збитків підтвердила судово-економічна експертиза.
Керівниці житлово-будівельного кооперативу повідомили про підозру за частиною 2 статті 212 Кримінального кодексу України (умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), що спричинило ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах).
У БЕБ зазначили, що під час досудового розслідування підозрювана повністю відшкодувала завдані державі збитки. У зв’язку з цим кримінальне провадження скерували до суду з клопотанням про звільнення її від кримінальної відповідальності відповідно до вимог законодавства.
Процесуальне керівництво у справі здійснювали прокурори Чернівецької обласної прокуратури.
У червні ми повідомляли, як забудовник із Чернівецького району, який протягом кількох років продавав житлові будинки, таунхауси та земельні ділянки, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору на суму понад 4,7 млн грн. Детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області завершили досудове розслідування та забезпечили повне відшкодування завданих державі збитків.
За даними БЕБ, фізична особа-підприємець, основним видом діяльності якого є будівництво житлових і нежитлових будівель, упродовж 2021–2025 років реалізував понад 40 об’єктів нерухомості на території Чернівецького району.
Йдеться про житлові будинки та таунхауси у селах Чагор і Великий Кучурів, а також земельні ділянки, на яких розташовувалися об’єкти забудови.
Слідство встановило, що під час продажу нерухомості підприємець не сплачував передбачені законодавством податок на доходи фізичних осіб та військовий збір. У результаті до державного бюджету не надійшло близько 4,7 млн грн обов’язкових платежів.
Під час досудового розслідування детективи БЕБ повідомили фігуранту про підозру за ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України — ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів).
У відомстві зазначають, що підприємець визнав свою вину та до завершення розслідування повністю відшкодував завдані державі збитки.
З огляду на повне погашення завданої шкоди до суду скеровано клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності у порядку, передбаченому чинним законодавством.
